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标题: 投资基本知识：关于免税储蓄账户TFSA [打印本页]

作者: 刘薇谈理财 时间: 2010-1-23 13:35
标题: 投资基本知识：关于免税储蓄账户TFSA
刘薇
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Tax-Free Savings Account (TFSA) 免税储蓄账户

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2009 年1月1日生效的免税储蓄账户（TFSA）, 使加拿大居民有一个崭新的储蓄途径。新的注册储蓄账户由联邦政府于2008年预算案中引入。账户持有人不但可享受免税的增值收益，而且可免税提取款项，适合不同人士自由宽松储蓄理财，实现人生目标。<O:p
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免税储蓄账户TFSA的运作方式

从2009年开始，年满18岁的加国居民每年可向TFSA账户中存入最多$5,000.

虽然存入的本金当年不可抵税，但账户内的投资收益，如资本增值、利息和分红等完全免税。

本金、利息、分红和其他投资收益在提取时均享受免税。

未用及剩余的存款额度可以累积到以后使用。同时，从该账户中提取的款项，可于将来再从新存放，而不会影响或减少账户的存款限额。

免税储蓄账户（TFSA）内的收益和取款不会影响储户享受政府福利，如联邦抵税额度、老年金（OAS）和低收入辅助金（GIS）等。

一般而言，适合注册退休储蓄计划（RRSP）的投资也可使用于免税储蓄账户TFSA。

储蓄于TFSA 相对于非免税帐户的益处

TFSA 帐户内的投资收益将会增长得较快，因为资本增值及其他收益均会免税。
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举例来说：

储户同时向一个免税储蓄账户和一个普通储蓄账户各存入 $5,000。假定增长率为每年7%，15年后，免税储蓄账户的$5,000 本金将比普通储蓄帐户的$5,000 本金多赚$15,932。

*假设存户乃中等收入人士，税率假设为21%。

如何善用免税储蓄账户TFSA

例1:为理财目标而存储

假定夫妻二人连续八年向免税储蓄账户(TFSA)存款，总共存储$ 98,200。这时如果他们需要$80,000 翻修住宅，可各自从账户中免税提取 $40,000 。与此同时，两人将来可再次将这 $40,000 寸进自己的TFSA。

例2:71岁以上长者

按照联邦政府规定，71岁以上长者不可再向 RRSP 供款，并必须将RRSP 转为年金或 RRIF ，每年要从中提取一定数额的款项（这笔提款需要缴税)。

假定李先生今年72岁，尽管以他的财务状况，并不需要从RRSP 中提款花费，但还是不得不依法这样做。在这种情况下，免税储蓄账户 (TFSA) 就为李先生开了新的投资之门：每年他可将最多 $5,000 的RRIF 提款存入免税储蓄账户 (TFSA)，继续享受资本增值和免税优惠。

免税储蓄账户TFSA 和注册退休储蓄账户RRSP哪个更好？

两种账户各有所长，其优势具有互补性质。正如联邦政府有关文件所说，RRSP 为退休后生活著想，而免税储蓄账户TFSA则适合人生任何阶段。存款时的税率和提款时的税率是高是低，是决定向哪个账户存款的关键。如果提款时个人税率预期处于一个较低水平，RRSP 则会是一个交佳投资选择，反之则可考虑TFSA。话虽如此，个人实际情况千差万别，影响存款决定的因素还很多，所以阁下最好和财务顾问商权后再做决定。

免税储蓄账户TFSA 对何种人士最为适合？

〉刚刚就业的年轻人士：从年轻时就向TFSA存款，收效更大。

〉长者：TFSA 不但向长者提供免税存款的机会，而且自账户赚取的入息，或从该帐户中提取的款项，都不影响老年金和低收入补助金。

〉高收入人士：高收入人士如果已经向RRSP 供满限额，TFSA提供了新的享有税务优惠的存款途径。

〉低收入人士：低收入者可以放弃税务优惠有限的RRSP ,选择增长及提款都全部免税的TFSA账户。

〉储蓄以应付大笔开支的人士：例如 : 计划买车置业，出国旅游，或房子首期等。

综合以上所述，免税储蓄账户 TFSA 实际上对所有的人都适合。

如果您想详细了解如何向免税储蓄账户TFSA存款投资,欢迎随时赐电与本人联络:

514-606-6767

作者: duway 时间: 2010-1-25 19:01
请教刘薇：

1. 如果我今年才开始申请开立TFSA帐户，能不能把去年2009未

用的额度补上？就是说开户存入10，000。

2. 假如产生了投资亏损/盈利在报税时分别应如何处理？

3. 贵公司可以用此帐户投资的品种有哪些？

谢谢

作者: i am nobody 时间: 2010-1-26 19:05
请问一下：免税帐户的钱可以随时取出来用吗？

作者: DOTNET 时间: 2010-1-26 19:55

Post by i am nobody;2480084
请问一下：免税帐户的钱可以随时取出来用吗？

这个账户只是收益免税，其他的就看你存定期还是活期或者是去投资了。

都是你自己税后的钱，你想怎样用就怎样用。
每年5000，可以累计。

作者: 刘薇谈理财 时间: 2010-1-27 13:42
Hi, duway

关于您的问题：

1. 如果我今年才开始申请开立TFSA帐户，能不能把去年2009未<O:p</O:p
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用的额度补上？就是说开户存入10，000。
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答：可以。

2. 假如产生了投资亏损/盈利在报税时分别应如何处理？

答：因为是免税账户，不需要报税

3. 贵公司可以用此帐户投资的品种有哪些？

答：在我们公司开户的免税账户的投资品种：

共同基金（Mutual Funds）
保本基金(Segregated Funds ）
定期存款（GIC）
年金（Annuity）<O:p

作者: 刘薇谈理财 时间: 2010-1-27 14:51

Post by i am nobody;2480084
请问一下：免税帐户的钱可以随时取出来用吗？

答：是的。有一点须注意：取出来的钱，当年不能再存进免税帐户。

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